Si trabajas por tu cuenta en construcción, jardinería, limpieza, transporte, cuidado de personas o cualquier otro oficio donde recibes un formulario 1099 al final del año probablemente nadie te explicó que tienes derechos importantes en materia de salud, protección y dinero.
Trabajar bajo el sol en verano sin seguro médico, sin protección para tu familia y pagando más impuestos de lo que deberías no es lo legal. Estos son los tres derechos que los latinos independientes o contratistas desconocen.
Lo más importante
Como trabajador 1099 puedes: adquirir un plan de salud en el Marketplace y recibir subsidios del gobierno según tus ingresos, contratar un seguro de vida sin depender de ningún empleador, y deducir el costo de tu seguro médico directamente en tus impuestos federales. Los tres son derechos reales, disponibles ahora mismo.
Los 3 derechos del contratista 1099
Derecho #1
Acceso al Marketplace aunque seas 1099
No necesitas un empleador para tener seguro médico. Como trabajador por cuenta propia puedes comprar un plan en HealthCare.gov y, si tus ingresos califican, recibir subsidios que reducen drásticamente la prima mensual.
Derecho #2
Seguro de vida como trabajador independiente
No tener jefe no significa quedarte sin protección para tu familia. Puedes contratar un seguro de vida directamente, a tu nombre, con la cobertura y el costo que se ajusten a tu presupuesto. Tu familia queda protegida si algo te llegara a pasar.
Derecho #3
Deducción del seguro médico en tus taxes
Si pagas tu propio seguro médico como trabajador self-employed, el IRS te permite deducir el 100% de esas primas de tu ingreso gravable federal. Eso reduce directamente lo que debes en impuestos cada año.
Derecho #1 — El Marketplace no es solo para empleados de empresa
Uno de los mitos más comunes en la comunidad latina es pensar que el seguro del Marketplace (Obamacare) es solo para personas que trabajan en una empresa. No es así.
Si eres contratista independiente, recibes pagos en efectivo o por cheque, trabajas por proyecto o temporada, el Marketplace está disponible para ti. Lo que importa para calificar es tu ciudadanía o estatus migratorio calificado y tus ingresos anuales proyectados.
¿Puedo recibir subsidios como trabajador 1099?
Sí. Los subsidios del Marketplace (llamados créditos fiscales premium) se calculan según tus ingresos netos como trabajador por cuenta propia, no según si tienes jefe o no. Si tu ingreso neto anual está entre el 100% y el 400% del nivel federal de pobreza, y en algunos casos más puedes calificar para un plan con prima muy reducida, que significan muy pocos dólares al mes.
El período de inscripción abierta es del 1 de noviembre al 15 de enero. Pero si perdiste cobertura, cambiaste de estado, tuviste un bebé u otra situación de vida que califique, puedes aplicar durante el año a través de un Período Especial de Inscripción.
Atención si trabajas por temporada
Si tus ingresos varían mucho de un mes a otro (como pasa con muchos trabajadores de verano) es importante declarar el ingreso anual estimado con cuidado. Si declaras ingresos más bajos de los que realmente ganas y recibes más subsidio del que te corresponde, tendrás que devolver parte de ese dinero al IRS al presentar tus taxes. Un asesor puede ayudarte a calcular la proyección correcta.
Derecho #2 — Protección para tu familia sin depender de un empleador
Cuando trabajas para una empresa grande, a veces ofrecen seguro de vida como beneficio. Como contratista 1099, no tienes ese respaldo. Pero eso no significa que no puedas tenerlo: significa que tú controlas quién asegurar, por cuánto y con qué compañía.
Existen dos tipos principales de seguro de vida que suelen funcionar bien para trabajadores independientes:
Como trabajador al aire libre, especialmente en oficios con riesgo físico como construcción o jardinería, tener un seguro de vida activo es una de las decisiones financieras más importantes que puedes tomar para tu familia.
¿Quieres saber cuánto pagarías por un seguro de vida?
En Lavita te ayudamos a comparar opciones según tu edad, salud y presupuesto. Disponibles los 365 días del año y en español.
Derecho #3 — Deduce el 100% de tu seguro médico en los taxes
Este derecho es uno de los que más dinero puede ahorrarte, y pocos trabajadores 1099 lo aprovechan porque simplemente no lo conocen.
El IRS permite que los trabajadores self-employed deduzcan el 100% de las primas del seguro médico que pagan durante el año directamente de su ingreso bruto ajustado (AGI). Esto aplica para ti, tu cónyuge y tus dependientes.
¿Qué significa eso en términos de dinero?
Si pagas $300 al mes por tu seguro médico, eso son $3,600 al año. Si puedes deducirlos de tu ingreso, y estás en un tramo impositivo del 22%, eso equivale a pagar aproximadamente $792 menos en impuestos federales ese año.
No es un crédito, es una deducción por encima de la línea (above-the-line deduction), lo que significa que la aplicas antes de calcular tu ingreso gravable.
¿Qué condiciones aplican?
Para aprovechar esta deducción necesitas: haber pagado las primas tú mismo (sin que un empleador las cubra), tener ingreso neto positivo como self-employed ese año, y no haber sido elegible para cobertura a través de un empleador o del empleador de tu cónyuge en los meses que reclamas la deducción.
Se reporta en el Schedule 1 del formulario 1040 y tu preparador de taxes debe saberlo. Si en el pasado no te lo han aplicado, vale la pena revisar años anteriores.
Por qué esto es especialmente importante si trabajas al aire libre
El trabajo físico en verano implica riesgos reales: golpes de calor, accidentes con herramientas, caídas, lesiones de espalda. Sin seguro médico, una sola visita a urgencias puede costar miles de dólares.
Tener cobertura activa en los meses de más trabajo no es un lujo, es una protección básica que además puedes deducir en tus impuestos. Es decir, el gobierno te ayuda a pagarlo de dos formas: con subsidios al momento de comprar el plan y con deducciones al presentar tus taxes.
Cómo empezar si eres contratista 1099 y no tienes seguro
El primer paso es calcular tu ingreso anual estimado. No tiene que ser exacto, pero sí razonable. Con ese número, un asesor puede mostrarte qué planes están disponibles en tu área y cuánto subsidio recibirías.
Si ya pasó el período de inscripción abierta, revisa si algún evento reciente en tu vida te da acceso a un Período Especial de Inscripción. Muchas personas califican sin saberlo.
Preguntas frecuentes
¿Puedo aplicar al Marketplace si recibo pagos en efectivo como contratista?
Sí, siempre que declares esos ingresos correctamente. Lo que importa para el Marketplace es tu ingreso anual proyectado. Si tienes dudas sobre cómo calcular tus ingresos como 1099, un asesor de taxes puede ayudarte a estimarlos correctamente.
¿Cuánto subsidio puedo recibir para el seguro médico siendo trabajador independiente?
Depende de tus ingresos netos anuales y del estado donde vives. En muchos casos, trabajadores 1099 con ingresos moderados califican para planes con primas de $0 a $50 al mes después del subsidio. La única forma de saber con certeza es verificar tu elegibilidad.
¿El seguro de vida también se puede deducir en los taxes como 1099?
En general, las primas del seguro de vida personal no son deducibles para efectos de impuestos federales. La deducción aplica específicamente al seguro médico (salud). Consulta con tu preparador de taxes para entender qué aplica en tu situación particular.
¿Qué pasa si mis ingresos varían mucho de mes a mes?
Es un escenario común para contratistas de temporada. Lo recomendable es estimar el ingreso anual total lo más cercano a la realidad. Si hay una diferencia significativa entre lo declarado y lo ganado, puede haber un ajuste al presentar los taxes. Un asesor puede ayudarte a manejar este escenario correctamente.
¿Puedo deducir el seguro médico aunque tome la deducción estándar en mis taxes?
Sí. La deducción del seguro médico para self-employed es una deducción “por encima de la línea” (above-the-line), lo que significa que se aplica antes de llegar a la deducción estándar o itemizada. Puedes aprovecharla aunque no itemices.
¿Dónde aplico si quiero un plan del Marketplace ahora?
Si el período de inscripción abierta ya cerró, debes revisar si calificas para un Período Especial de Inscripción. Los asesores de Lavita pueden verificar tu elegibilidad, ayudarte a escoger un plan y completar la solicitud contigo, sin costo adicional.
¿Trabajas como contratista y no tienes seguro?
En Lavita Insurance & Tax te ayudamos a encontrar el plan correcto, calcular tu subsidio y asegurarnos de que aproveches las deducciones que te corresponden en taxes. Todo en español, los 365 días del año.
