Una nueva ley que impacta a los dueños de negocio latinos
El pasado 4 de julio de 2025 entró en vigor la nueva Ley Fiscal Grande y Hermosa (H.R.1,) también llamada One Big Beautiful Bill Act. Esta nueva ley federal trae deducciones y créditos que pueden beneficiar a negocios como el tuyo, pero también incluye nuevas reglas que debes entender como empleador. Desde Lavita Insurance & Tax te explicamos lo más importante, para que puedas aprovechar estas oportunidades sin complicaciones.
1. Nuevas deducciones por horas extras y propinas
Si tienes empleados que trabajan horas extras o reciben propinas, esta parte te interesa:
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Horas extras: Ahora los empleados pueden deducir de sus impuestos la parte adicional que se les paga por trabajar más de 40 horas semanales (según las reglas federales). Pero hay un límite de deducción: hasta $12,500 para personas solteras y $25,000 para quienes declaran en pareja.
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Propinas: También podrán deducir propinas en efectivo que hayan recibido en trabajos donde se acostumbra dejar propina, como restaurantes o salones de belleza. Esta deducción también tiene un límite de $25,000.
📌 Ojo: Estas deducciones son temporales y aplican desde enero de 2025 hasta finales de 2028, a menos que cambien las leyes.
¿Qué debes hacer como empleador?
Revisar tu sistema de nómina, clasificar bien los ingresos y preparar a tu equipo para cumplir con las nuevas reglas. Esto es clave para evitar errores o sanciones más adelante.
2. Créditos para cuidado infantil: una gran ayuda para empleadores
Si apoyas a tus empleados con servicios de cuidado infantil, ahora puedes obtener un crédito fiscal de hasta el 40% de lo que inviertas, con un tope de $500,000 al año.
Incluso puedes colaborar con otros negocios para ofrecer este beneficio juntos, usando servicios de terceros especializados.
Este crédito no solo alivia tu carga fiscal, también te ayuda a atraer y mantener empleados comprometidos.
3. Otros beneficios fiscales que vale la pena conocer
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Aumento de la deducción por impuestos estatales y locales (SALT): Ahora puedes deducir hasta $40,000 de estos impuestos en tu declaración federal. Esto beneficia especialmente a negocios ubicados en estados con impuestos altos como California, Nueva York o Nueva Jersey.
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Créditos familiares permanentes: Se mantienen beneficios como el crédito por hijos, la ayuda para gastos de adopción y el apoyo por cuidado de dependientes.
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Ajustes por inflación: Muchos de estos créditos y deducciones se actualizarán automáticamente cada año.
4. Nuevas responsabilidades para empleadores
Con los beneficios vienen nuevas obligaciones. Aquí algunas cosas que debes tener en cuenta:
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Cambios en formularios y procesos de retención: A partir de 2026, puede que haya nuevos formularios (como el W-4) o instrucciones que debas seguir.
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Revisión de reglas estatales: Algunos estados ajustan sus leyes automáticamente según el código federal, pero otros no. Por ejemplo, Colorado permite la deducción por horas extras, pero aún no ha definido si aceptará las deducciones por propinas.
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Prevención de abusos: El IRS emitirá reglas para evitar que los ingresos se clasifiquen mal con el fin de aprovechar indebidamente los beneficios fiscales.
¿Tienes un negocio? Esto es lo que te recomendamos hacer desde ya:
- Asegúrate de que tu sistema de nómina esté actualizado
- Educa a tu equipo sobre los cambios en propinas y horas extras
- Evalúa si puedes aprovechar los créditos por cuidado infanti
- Consulta con tu asesor fiscal antes de hacer cambios en la estructura de pagos
- Mantente informado sobre actualizaciones del IRS y del Tesoro
En Lavita Insurance & Tax estamos listos para ayudarte
Desde hace más de cinco años ayudamos a empresarios latinos en Estados Unidos a optimizar sus impuestos y mantener sus negocios en regla. Contáctanos hoy mismo y uno de nuestros asesores te explicará cómo aplicar los cambios de la Ley Fiscal Grande y Hermosa “H.R.1” de forma práctica, segura y sin dolores de cabeza.
